มาเริ่มวางแผนการลงทุน กับแอลทีเอฟ-อาร์เอ็มเอ

คอลัมน์ จับกระแสลงทุนกับอเบอร์ดีน

กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) ย่อมาจาก Long Term Equity Fund เป็นกองทุนที่ลงทุนในหุ้นเป็นหลัก ไม่ได้กำหนดจำนวนเงินลงทุนขั้นต่ำในแต่ละปี เพียงแต่เมื่อซื้อหน่วยลงทุนไว้แล้วผู้ลงทุนจะต้องถือหน่วยลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาวที่ได้ซื้อไว้ในแต่ละครั้งต่อเนื่องกันเป็นระยะเวลาไม่น้อยกว่า 5 ปีปฏิทิน ทั้งนี้ผู้ลงทุนสามารถลงทุนเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษีสูงสุดได้ไม่เกินร้อยละ 15 ของเงินได้พึงประเมินที่ได้รับในปีภาษีนั้น และไม่เกิน 700,000 บาท เฉพาะส่วนที่เกิน 500,000 บาท แต่ไม่เกิน 700,000 บาท มีผลสำหรับหน่วยลงทุนที่ได้มีการซื้อระหว่าง 1 ตุลาคม 2551 ถึง 31 ธันวาคม 2551 ผู้ลงทุนสามารถไถ่ถอนหน่วยลงทุนได้ไม่เกินปีละ 2 ครั้ง

หากผู้ลงทุนปฏิบัติผิดเงื่อนไขการลงทุน ต้องชำระคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เคยได้รับมาของเงินลงทุนจำนวนที่ขายคืนนั้นๆ คืนกลับแก่กรมสรรพากรนับย้อนหลังไป 5 ปี พร้อมเบี้ยปรับและเงินเพิ่มแล้วแต่กรณี และถ้ามีกำไร หรือผลประโยชน์ (capital gain) ที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุน จะต้องนำไปรวมกับเงินได้อื่นๆ ที่ผู้ลงทุนได้รับในปีภาษีนั้น เพื่อเสียภาษีเงินได้

กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ย่อมาจาก Retirement Mutual Fund ผู้ลงทุนจะต้องจะต้องถือหน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี นับตั้งแต่วันซื้อหน่วยลงทุนครั้งแรก และไถ่ถอนหน่วยลงทุนดังกล่าวเมื่อผู้ลงทุนนั้นมีอายุไม่ต่ำกว่า 55 ปีบริบูรณ์ โดยสามารถลงทุนเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษีสูงสุดได้ไม่เกินร้อยละ 15 ของเงินได้พึงประเมินที่ได้รับในปีภาษีนั้น เมื่อรวมกับเงินสะสมที่จ่ายเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการต้องไม่เกิน 700,000 บาท สำหรับปีภาษีนั้น โดยส่วนที่เกิน 500,000 บาท แต่ไม่เกิน 700,000 บาท มีผลสำหรับหน่วยลงทุนที่ได้มีการซื้อระหว่าง 1 ตุลาคม 2551 ถึง 31 ธันวาคม 2551 และต้องมีการลงทุนขั้นต่ำจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละ 3 ของเงินได้พึงประเมินที่ได้รับในแต่ละปี หรือมีจำนวนไม่น้อยกว่า 5,000 บาทต่อปี แล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า

เนื่องจากกรณีการปฎิบัติผิดเงื่อนไขการลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) มีหลายประการ หากผู้ลงทุนต้องการทราบรายละเอียดเพิ่มเติม สามารถสอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่กรมสรรพากร

หากท่านสนใจที่จะลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) และกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) สามารถไปร่วมงานมหกรรมการลงทุนครบวงจรแห่งปี SET in the City 2008 ที่รอยัล พารากอน ฮอลล์ ชั้น 5 สยามพารากอน วันที่ 20-23 พฤศจิกายนนี้ พบกับบูธอเบอร์ดีน B81-82 พร้อมรับของกำนัลมากมายทันทีในงาน รวมถึงโปรโมชั่นเฉพาะสำหรับกองทุนเปิด อเบอร์ดีน หุ้นระยะยาว (ABLTF) กองทุนเปิด อเบอร์ดีน สมาร์ทแคปปิตอล เพื่อการเลี้ยงชีพ (ABSC-RMF) ลงทุนในตราสารทุน และ กองทุนเปิด อเบอร์ดีน สมาร์ท อินคัม เพื่อการเลี้ยงชีพ (ABSI-RMF) ลงทุนในตราสารหนี้ สำหรับผู้ลงทุนที่ลงทุนในปีนี้ มีสิทธิ์รับบัตรกำนัลห้างสรรพสินค้า เซ็นทรัล มูลค่า 200-1,500 บาท สำหรับแต่ละกองทุน (เงื่อนไขเป็นไปตามที่บริษัทกำหนด) โดยผู้ลงทุนสามารถเลือกประเภทและนโยบายการลงทุนให้เหมาะสมกับความสามารถในการยอมรับความเสี่ยงและผลตอบแทน

สำหรับผู้ลงทุนที่สนใจซื้อหน่วยลงทุนกองทุนรวมหุ้นระยะยาวและกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพของ บลจ.อเบอร์ดีน จำกัด สามารถติดต่อและสอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่แผนกลูกค้าสัมพันธ์ โทร. 0-2352-3333 หรือที่ www.aberdeen-asset.co.th

การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลและคู่มือภาษีก่อนการตัดสินใจลงทุน

ที่มา : บลจ. อเบอร์ดีน