เอเอฟพี - ธนาคารเครดิตสวิสซึ่งเป็นสถาบันการเงินอันดับ 2 ของสวิตเซอร์แลนด์ มีเทคนิคซับซ้อนที่เอื้อให้เศรษฐีชาวอเมริกันราว 19,000 คนสามารถ “เลี่ยงภาษี” ได้ ผลการสอบสวนจากวุฒิสภาสหรัฐฯ ระบุวานนี้ (25)
วุฒิสภาสหรัฐฯ ได้แถลงผลการตรวจสอบซึ่งกินเวลานานถึง 2 ปี ก่อนที่ แบรดี ดูแกน ประธานธนาคารเครดิตสวิสและเจ้าหน้าที่ระดับสูงของธนาคาร จะเข้าให้การต่อคณะกรรมการตรวจสอบของวุฒิสภาในวันนี้ (26 ก.พ.)
จากการตรวจสอบข้อมูลของธนาคารพบว่า “ลูกค้าในสหรัฐฯ เกือบ 19,000 คนมีทรัพย์สินที่ซุกซ่อนอยู่ในสวิตเซอร์แลนด์เป็นมูลค่าเกือบ 5,000 ล้านดอลลาร์สหรัฐ” จนถึงปี 2006 ซึ่งคิดเป็นร้อยละ 85 ของชาวอเมริกันกว่า 22,000 คนที่เปิดบัญชีกับเครดิตสวิส และมีมูลค่าทรัพย์สินรวมกันสูงกว่า 13,500 ล้านดอลลาร์สหรัฐ
หนึ่งในเทคนิคโกงภาษีที่ธนาคารแห่งนี้นำมาใช้ ได้แก่ การส่งนายธนาคารชาวสวิสมาเจรจากับลูกค้าในสหรัฐฯ อย่างลับๆ โดยจัดกิจกรรมบังหน้า เช่น การแข่งขันกอล์ฟในรัฐฟลอริดา เป็นต้น โดยจะไม่มีการออกเอกสารไว้เป็นหลักฐาน
เครดิตสวิสยังช่วยวิ่งเต้นหา “คนกลาง” ที่จะช่วยเปิดบริษัทเปลือกนอก (shell company) ในต่างแดนเพื่อให้ลูกค้าใช้ปิดบังเส้นทางเงินไม่ให้สำนักงานสรรพากรสหรัฐฯ (Internal Revenue Service - IRS) ตรวจสอบได้
“ลูกค้าเก่าของเครดิตสวิสรายหนึ่งอธิบายให้เราทราบว่า ครั้งหนึ่งนายธนาคารได้เดินทางมาสหรัฐฯ เพื่อพบเขาที่โรงแรมแมนดาริน โอเรียนทอล จากนั้นก็ยื่นนิตยสารกีฬายัดไส้รายการเดินบัญชี (bank statement) ให้ ระหว่างรับประทานอาหารเช้า” คณะผู้ตรวจสอบของวุฒิสภาระบุ
เครดิตสวิสยังว่าจ้างบริษัทที่เป็น third party ให้ออกบัตรเครดิตแก่ลูกค้า เพื่อให้ลูกค้าสามารถนำเงินทุนที่ซุกซ่อนอยู่ออกมาใช้ได้
“กระบวนการต่อสู้กับแหล่งเลี่ยงภาษี (tax haven) ที่ใช้กฎหมายความลับธนาคารเป็นเครื่องมือในการหลีกเลี่ยงระบบภาษีของสหรัฐฯ ล้มเหลวโดยสิ้นเชิง ซึ่งทำให้การคลังของประเทศเสียหายอย่างมาก” ส.ว.คาร์ล เลวิน ประธานคณะอนุกรรมการวุฒิสภาซึ่งทำหน้าที่ตรวจสอบการกระทำผิดของเครดิตสวิสระบุ
ผลการตรวจสอบชี้ด้วยว่า จนถึงปี 2008 ธนาคารเครดิตสวิสได้ส่งเจ้าหน้าที่กว่า 1,800 คนไปจัดการบัญชีของลูกค้าชาวอเมริกัน ซึ่งบัญชีส่วนใหญ่ไม่ได้แจ้งต่อไออาร์เอส และยังมีการออกแบบการทำธุรกรรมการเงินให้สามารถหลีกเลี่ยงภาษีได้
ต่อมาระหว่างปี 2008-2011 หลังจากที่มีการเปิดโปงพฤติกรรมเลี่ยงภาษีของธนาคารยูบีเอสซึ่งเป็นสถาบันการเงินของสวิตเซอร์แลนด์เช่นกัน เครดิตสวิสก็เลิกใช้กลยุทธ์ฉ้อโกงแบบเดิม และขอให้ลูกค้ารีบปิดบัญชีลับ หรือแจ้งบัญชีให้ทางการทราบเสีย
จากข้อมูลเมื่อปลายปี 2013 พบว่า อเมริกันที่เปิดบัญชีกับเครดิตสวิสลดลงถึงร้อยละ 85 ซึ่งก็คงหมายถึงบรรดาเศรษฐี 19,000 คนที่เคยมีทรัพย์สินซ่อนเร้นกับธนาคารแห่งนี้นั่นเอง
