ก.ล.ต. สั่งพักการทำหน้าที่เป็นที่ปรึกษาทางการเงินของบริษัทหลักทรัพย์ เคทีบี (ประเทศไทย) จำกัด และการทำหน้าที่ผู้ควบคุมการปฏิบัติงานปรึกษาทางการเงินของ นางสาวพรรษชล กำพลวัชรา สังกัดบริษัทดังกล่าวเป็นเวลา 2 ปี เนื่องจากบกพร่องในการปฏิบัติงานที่ปรึกษาทางการเงินให้บริษัทหนึ่ง ในการเสนอขายหุ้นให้แก่ประชาชนเป็นครั้งแรก (IPO) รวมถึงบกพร่องในการทำหน้าที่เป็นที่ปรึกษาทางการเงินอิสระ (IFA) ของบริษัทจดทะเบียนอีกแห่งหนึ่งด้วย ทั้งนี้ บล.เคทีบี ยังคงสามารถประกอบธุรกิจประเภทอื่นๆ ได้ ตามที่ได้รับอนุญาตจาก ก.ล.ต.
หลังจากที่ ก.ล.ต.ตรวจสอบพบว่า บล.เคทีบี และนางสาวพรรษชล ปฏิบัติงานที่ปรึกษาทางการเงินในการเสนอขายหุ้น IPO ของบริษัทแห่งหนึ่งบกพร่องใน 3 เรื่อง ดังนี้
1.บกพร่องในการตรวจสอบ หรือสอบทาน (due diligence) ในรายการขายเงินลงทุนที่มีนัยสำคัญต่องบการเงินของผู้ขออนุญาต และในการจ่ายค่าที่ปรึกษาออกไปจำนวนสูง ทั้งที่อาจไม่ได้รับบริการจริง ส่งผลต่อความรัดกุมการบริหารจัดการของผู้ขออนุญาต
2.ไม่ให้ความสำคัญต่อการจัดการรายการระหว่างกัน ที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และสร้างความเสียหายต่อผู้ขออนุญาต กรณีกลุ่มผู้ถือหุ้นรายใหญ่ของผู้ขออนุญาตมีหนี้คงค้างจำนวนที่มีนัยสำคัญกับงบการเงิน
3. ไม่ตรวจสอบการเปิดเผยข้อมูลสำคัญในแบบ filing ให้ถูกต้อง และเพียงพอต่อการตัดสินใจของผู้ลงทุน เกี่ยวกับสาเหตุที่แท้จริงกรณีโรงงานผลิตปิดดำเนินการชั่วคราว ซึ่งอาจกระทบต่อรายได้ และกำไรของผู้ขออนุญาตอย่างมีนัยสำคัญ
สำหรับการปฎิบัติงาน IFA ก.ล.ต. ตรวจพบว่า บล. เคทีบี และนางสาวพรรษชล ไม่ใช้ความระมัดระวังรอบคอบในการทำ due diligence ข้อเท็จจริงของรายการได้มาซึ่งสินทรัพย์เยี่ยงผู้ประกอบวิชาชีพพึงกระทำ เพื่อให้ได้ข้อสรุปที่ถูกต้องครบถ้วนก่อนทำรายงานความเห็นของ IFA โดยเปิดเผย และให้ความเห็นทั้งที่ข้อมูลการทำรายการที่เผยแพร่ผ่านระบบข่าวของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และสัญญาที่เกี่ยวข้องกับการได้มาซึ่งสินทรัพย์แตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญ นอกจากนี้ ยังไม่ได้ทำ due diligence ความเหมาะสมเกี่ยวกับสมมติฐานในการประเมินราคาสินทรัพย์
อย่างไรก็ดี ข้อบกพร่องข้างต้นของ บล.เคทีบี และนางสาวพรรษชล เป็นการไม่ปฏิบัติตามประกาศสำนักงานว่าด้วยการให้ความเห็นชอบที่ปรึกษาทางการเงิน และขอบเขตการดำเนินงาน ก.ล.ต.จึงสั่งพักการให้ความเห็นชอบเป็นที่ปรึกษาทางการเงินราย บล.เคทีบี และผู้ควบคุมการปฏิบัติงานที่ปรึกษาทางการเงินรายนางสาวพรรษชล ตลอดระยะเวลาการให้ความเห็นชอบที่ยังเหลืออยู่ และกำหนดระยะเวลาไม่รับพิจารณาคำขอความเห็นชอบในครั้งต่อไป เป็นระยะเวลาทั้งหมด 2 ปี นับแต่วันที่ 30 มิถุนายน 2559
