กองบัญชาการตำรวจสอบสวนกลาง (CIB) โดย กองบังคับการปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ (บก.ปอศ.) ภายใต้การอำนวยการของ พล.ต.ท.จิรภพ ภูริเดช ผบช.ก. ได้สั่งการให้ พล.ต.ต.พุฒิเดช บุญกระพือ ผบก.ปอศ., พ.ต.อ.ชัชวาล ชูชัยเจริญ ผกก.2 บก.ปอศ. และ พ.ต.ท.วันเผด็จ จันยะรมณ์ รอง ผกก.2 บก.ปอศ.เจ้าหน้าที่ชุดจับกุม นำโดย พ.ต.ต.วรรณลพ รัตนวงษ์ สว.กก.2 บก.ปอศ. ร.ต.อ.ภาณุวัฒน์ ฮงสูน รอง สว.กก.2 บก.ปอศ. พร้อมด้วยเจ้าหน้าที่ตำรวจ กก.2 บก.ปอศ. ร่วมกันจับกุม นายพิน อายุ 41 ปี ผู้ต้องหาตามหมายจับศาลอาญาธัญบุรี ลงวันที่ 16 มกราคม 2567 ในความผิดฐาน "ร่วมกันมีเจตนาออกใบกำกับภาษี โดยไม่มีสิทธิจะออก อันเป็นความผิดตามมาตรา 90/4 (3) แห่งประมวลรัษฎากร" โดยจับกุมได้ที่บริเวณหน้าบ้านแห่งหนึ่งในพื้นที่ ตำบลคลองสอง อำเภอคลองหลวง จังหวัดปทุมธานี
สืบเนื่องจากกรมสรรพากรได้มาร้องทุกข์ที่ กก.2 บก.ปอศ. ให้พิจารณาดำเนินคดีอาญาความผิดกับ นายพินฯ ได้เปิดบริษัท แต่มิได้ประกอบกิจการจริง ประกอบกับกองตรวจสอบภาษีกลาง ได้นำรายชื่อบริษัทของผู้ต้องหา ขึ้นตรวจสอบในระบบข้อมูลผู้ออกใบกำกับภาษีโดยไม่ชอบด้วยกฎหมาย ประเภทไม่ต้องสอบยัน ดังนั้นใบกำกับภาษีที่บริษัทดังกล่าวออก จึงเป็นใบกำกับภาษีที่ไม่มีสิทธิจะออก ตามมาตรา 86/13 แห่งประมวลรัษฎากร และบริษัทดังกล่าวยังนำใบกำกับภาษีปลอมจำหน่ายให้กับลูกค้าทั่วไป
กรมสรรพากร ได้มีการตรวจสอบพบว่ามีหลายบริษัทได้นำใบกำกับภาษีปลอมที่ออกโดยบริษัทของผู้ต้องหาไปใช้ในการคืนภาษีกว่าร้อยใบ มูลค่าความเสียหายหลายล้านบาท ต่อมา เจ้าหน้าที่ตำรวจได้ทำการสืบสวนจนทราบว่า นายพิน พักอาศัยในพื้นที่ดังกล่า วเจ้าหน้าที่ตำรวจจึงได้เดินทางไปดักรอบริเวณดังกล่าว เมื่อผู้ต้องหาปรากฏตัวจึงได้เข้าแสดงตัวขอตรวจสอบและพบว่าเป็นผู้ต้องหาตามหมายจับจริง จึงดำเนินการจับกุมและนำตัวผู้ต้องหาส่งพนักงานสอบสวน กก.2 บก.ปอศ. เพื่อดำเนินคดีตามกฎหมายต่อไป